За счет чего формируется пенсия. Что такое страховая пенсия и как происходит формирование её структуры? Как выбрать НПФ для накопительной части

Не в рублях, а в индивидуальных пенсионных коэффициентах (баллах). В рубли пенсионные права будут конвертированы уже при назначении пенсии.

Устанавливаются три вида страховых пенсий: по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца. Условия назначения пенсии по инвалидности и по случаю потери кормильца остаются прежними. Для назначения страховой пенсии по старости будут необходимы три условия: достижение общеустановленного пенсионного возраста (для женщин – 55 лет, для мужчин – 60 лет), наличие трудового стажа – 15 лет, сформированные пенсионные права в объеме 30 пенсионных коэффициентов.

Подчеркнем, что требования к минимальному общему стажу будут увеличиваться поэтапно: с 6 лет в 2015 году до 15 лет в 2025 году. При этом на размер пенсии будут влиять объем страховых взносов, которые поступили на формирование страховой пенсии, длительность страхового стажа и возраст обращения за назначением пенсии. Чем выше зарплата и чем больше стаж, тем пенсия будет весомее. Дополнительно увеличить пенсию можно, если не обращаться за назначением пенсии после наступления пенсионного возраста.

Страховая пенсия в полном объеме по новым правилам будет формироваться у граждан, которые начнут работать в 2015 году. У будущих и нынешних пенсионеров, имеющих страховой стаж до 2015 года, все сформированные пенсионные права фиксируются, сохраняются и гарантированно будут исполняться. В 2014 году будет произведена их конвертация в индивидуальные пенсионные коэффициенты.

Конвертация пенсионных прав в индивидуальные пенсионные коэффициенты по новым правилам будет проводиться в беззаявительном порядке. Обращаться в Пенсионный фонд для этого гражданам не нужно!

Согласно новому порядку формирования пенсионных прав, трудовая пенсия по старости с 1 января 2015 года разделяется на страховую и накопительную пенсии. К страховой пенсии будет устанавливаться фиксированная выплата – аналог сегодняшнего фиксированного базового размера страховой части трудовой пенсии по старости.

Её размер будет ежегодно увеличиваться на индекс, утвержденный Правительством РФ. Тариф, по которому работодатели уплачивают страховые взносы в систему ОПС, остается прежним – 22% от фонда оплаты труда работника (максимальный уровень взносооблагаемой зарплаты ежегодно определяется федеральным законом).

При этом 6% тарифа страховых взносов в систему ОПС идет на финансирование фиксированной выплаты (до 2015 года – фиксированного базового размера), а 16% является индивидуальным тарифом.

Уплаченные по нему взносы по выбору гражданина могут или полностью направляться на формирование страховой пенсии, или 6% может направляться на формирование накопительной пенсии , а 10 % – на формирование страховой пенсии.

В течение 2014-2015 годов каждый гражданин моложе 1967 года рождения должен будет определиться, нужна ли ему накопительная пенсия по обязательному пенсионному страхованию.

Индивидуальный пенсионный коэффициент

С 2021 года при ежегодном повышении уровня взносооблагаемой зарплаты до 2,3 от среднероссийской зарплаты максимальное значение индивидуального ПК за год достигнет 10 (в 2015 году – 7,39).

Максимальный коэффициент начисляется, если зарплата, с которой уплачиваются страховые взносы, не ниже максимальной зарплаты, с которой работодатели по закону уплачивают страховые взносы, и гражданин отказался от формирования пенсионных накоплений.

Пенсионные коэффициенты : С 2021 года максимальный индивидуальный пенсионный коэффициент за год – 10 (в 2015 году – 7,39). Минимальная сумма пенсионных коэффициентов, необходимая для возникновения права на страховую пенсию с 2025 года, – 30 (в 2015 году – 6,6).

При расчете индивидуального пенсионного коэффициента учитывается только официальная зарплата до вычета налога на доходы физических лиц (13%). При отказе от формирования пенсионных накоплений максимальный пенсионный коэффициент за год – 10, если продолжаете формировать накопительную пенсию – 6,25 (с 2021 года).

Премиальные пенсионные коэффициенты

По новым правилам выходить на пенсию позже будет выгодно. За каждый год более позднего обращения за пенсией страховая пенсия будет увеличиваться на соответствующие премиальные коэффициенты.

Например, если гражданин обратится за назначением пенсии через пять лет после достижения пенсионного возраста, то фиксированная выплата вырастет на 36%, а страховая пенсия – на 45%.

Кстати, премиальные коэффициенты за выход на пенсию позже общеустановленного пенсионного возраста имеют разные значения для фиксированной выплаты и страховой пенсии. Важно, что граждане, которые уже являются пенсионерами, смогут отказаться от ее получения на определенный ими срок для получения премиальных коэффициентов и увеличения своей пенсии.

Нестраховые периоды

В новых правилах расчета пенсии засчитываются в стаж такие социально значимые периоды жизни человека, как военная служба по призыву, уход за ребенком, ребенком-инвалидом или гражданином старше 80 лет. За эти так называемые нестраховые периоды присваиваются особые годовые пенсионные коэффициенты, если в эти периоды гражданин не работал.

Если же гражданин в это время работал, то он будет иметь право выбора, какие коэффициенты использовать при расчете своей пенсии: или за работу, или за нестраховые периоды. Так, за каждый год военной службы по призыву начисляется 1,8 пенсионного коэффициента.

Периоды отпуска по уходу за детьми (до 1 года 6 месяцев на каждого ребенка) также засчитываются в стаж, за каждого ребенка начисляется: – 1,8 пенсионного коэффициента за год отпуска за первого ребенка, – 3,6 пенсионного коэффициента за год отпуска за второго ребенка, – 5,4 пенсионного коэффициента за третьего или четвертого ребенка.

Индивидуальный пенсионный коэффициент за год высчитывается по формуле:

ПК =(Сумма страховых взносов на формирование страховойчасти пенсии, уплаченных вашим работодателем с вашей зарплаты по тарифу 10% или 16% (Тариф зависит от выбора гражданина, формировать накопительную пенсию или нет )) / (Сумма страховых взносов с максимальной взносооблагаемой по закону зарплаты (В 2015 году максимальная взносооблагаемая база для уплатыстраховых взносов – 733 000 рублей ), уплачиваемых работодателем по тарифу 16%) * максимальное значениепенсионного коэффициента;

Пример расчета индивидуального пенсионного коэффициента в 2015 году

• Ежемесячная зарплата до вычета НДФЛ – 49 000 рублей.
• Зарплата за год – 588 000 рублей.
• Максимальная взносооблагаемая база для уплаты страховых взносов – 733 000 рублей.
• Сумма страховых взносов с максимальной взносооблагаемой зарплаты, уплачиваемых работодателем по тарифу 16%, составит 117 280 рублей.
• Максимальное значение пенсионного коэффициента в 2015 году – 7,39.

В случае выбора тарифа 6% на накопительную пенсию работодатель уплачивает 10% страховых взносов на страховую пенсию от 588 000 рублей – 58 800 рублей. При выборе размера тарифа, который полностью идет на формирование страховой пенсии, – 16% – сумма страховых взносов от 588 000 рублей составит 94 080 рублей.

Таким образом, индивидуальный пенсионный коэффициент составит :

• при формировании накопительной пенсии 58 800 / 117 280 * 7,39 = 3,71;
• при отказе от формирования накопительной пенсии 94 080 /117 280 * 7,39 = 5,93.

Кстати, в 2015 году минимальная сумма пенсионных коэффициентов, при которой возникает право на назначение страховой пенсии, установлена в размере 6,6. Стоимость пенсионного коэффициента будет ежегодно определяться федеральным законом. В 2015 году его стоимость – 64,10 рубля.

Накопительная пенсия

Если гражданин делает выбор в пользу формирования накопительной пенсии, то уменьшаются пенсионные права на формирование страховой пенсии и наоборот. Страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации по уровню не ниже инфляции.

Накопительная пенсия – это пенсионные накопления, которые передаются из ПФР в управление негосударственному пенсионному фонду или управляющей компании и инвестируются ими на финансовом рынке.

Доходность пенсионных накоплений зависит исключительно от результатов их инвестирования, то есть могут быть и убытки. В случае убытков гарантируется лишь выплата суммы уплаченных страховых взносов на накопительную часть пенсии. Накопительная пенсия не индексируется государством.

По новым правилам размер накопительной пенсии будет выше, если обратиться за назначением пенсии позднее общеустановленного пенсионного возраста: 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин. Ведь для расчета накопительной пенсии сумма пенсионных накоплений делится на период ожидаемой выплаты пенсии – сегодня это 228 месяцев. А если, например, обратиться за назначением пенсии на три года позднее, то сумма пенсионных накоплений делится уже на 192 месяца.

Тем, кто решит формировать накопительную пенсию, но до этого никогда не подавал заявление о выборе управляющей компании или негосударственного пенсионного фонда, так называемым «молчунам», следует подать соответствующее заявление в течение 2014-2015 годов.

Такое заявление не нужно писать тем, кто в предыдущие годы хотя бы единожды подавал заявление о выборе УК либо НПФ, и оно было удовлетворено, и при этом желает в дальнейшем формировать накопительную пенсию.

Пенсионная система в Российской Федерации модифицировалась ввиду проведения , которая регулируется вступившими в силу законами № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» и от № 424-ФЗ «О накопительной пенсии» от 28.20.2016 года. В последствие изменений страховая и накопительная части трудовой пенсии существуют как ее отдельные виды.

Новая реформа предусматривает , который гражданин делает самостоятельно, исходя из личной выгоды, направляя средства на своем пенсионном счете на страховую (в размере 16%) или одновременно с ней накопительную (на нее 6%, а на страховую остальные 10%).

Выбор варианта пенсионного обеспечения

Право гражданина на выбор варианта пенсионного обеспечения появилось в 2015 году, в связи с действием новой реформы. Необходимо было выбрать один из вариантов:

1. формирование только страховой пенсии;
2. формирование страховой и накопительной пенсии совместно .

Пенсия гражданина формируется за счет страховых платежей работодателя, который ежемесячно отчисляет их в размере 22% от зарплаты гражданина.

Часть от данного тарифа, а именно 6% - это солидарный тариф , то есть тариф для формирования фиксированной выплаты (не учитывается на лицевом счете), а остальные 16% - индивидуальный тариф , то есть тариф для формирования пенсии на личном счете (СНИЛС) гражданина, открытом органом ПФР. Таким образом:

• при выборе гражданином первого варианта пенсионного обеспечения, все 16% пойдут на формирование только страховой пенсии;
• при выборе второго варианта, 6% от индивидуального тарифа направляются на формирование накопительной пенсии , а 10% - на формирование страховой.

Соответственно, чем выше зарплата за трудовую деятельность гражданина, тем больший размер страховых платежей будет отчислять работодатель, и тем больше будет размер выплаты в будущем.

Какую пенсию формировать: страховую или накопительную?

Для грамотного выбора в вопросе формирования будущего обеспечения, важно изучить особенности каждого вида, а после принять оптимальное решение.

Следует знать, что поступившие средства на формирование страховой пенсии числятся на личном счете гражданина только в виде пенсионных прав, а сами деньги выплачиваются сегодняшним пенсионерам, это и есть та самая солидарная система . Средства, направленные на накопительную пенсию , не могут быть распределены таким образом, поскольку они направляются из ПФР в НПФ или в доверительное управление , выбранные гражданином, и не должны идти на текущие выплаты. Но еще с 2014 введен мораторий на формирования пенсионных накоплений, который продлится и в 2018 году, поэтому все платежи остаются в ПФР.

Однако основными отличиями данных видов пенсии является не только способ формирования и распределения, но и способ управления средствами.

Страховой пенсией управляет Пенсионный Фонд (который проводит ее ежегодную индексацию), а накопительной пенсией - только та управляющая организация, которую выбрал гражданин самостоятельно.

В общем, накопительная пенсия имеет схожие черты с банковским вкладом: так же можно получить доход от инвестирования или убыток.

Условия назначения страховой пенсии

Главным подтверждением трудового стажа до 2002 года - является трудовая книжка, а страхового стажа после 2002 года - информация персонального учета от работодателей, которая хранится в ПФР.

Страховой стаж увеличивается поэтапно, до возникновения права на пенсию по старости, с 6 лет в 2015 году до 15 лет в 2024 году (9 лет в 2018 году). Соответственно, чем длительнее страховой стаж, тем будет выше размер выплат.

Величина индивидуального пенсионного коэффициента

Ежегодно с 1 января 2015 года работа гражданина оценивается индивидуальным пенсионным коэффициентом (ИПК). При расчете страховой пенсии используется сумма ИПК как до, так и после 2015 года, причем сумма баллов до 2015 года рассчитывается исходя из суммы накопленного пенсионного капитала по состоянию на конец 2014 года. После чего, общая сумма делится на стоимость 1-го балла.

Для назначения пенсионного обеспечения в 2018 году потребуется наличие на лицевом счете 13,8 баллов.

Для перевода капитала в баллы, гражданам с имеющимся стажем до 2015 года, нет необходимости обращаться для этого в Пенсионный Фонд, поскольку это производится в автоматическом режиме в беззаявительном порядке.

Пенсионный возраст в России в 2018 году

Установленный по России пенсионный возраст для мужчин - 60 лет, а для женщин - 55 лет, однако существуют отдельные категории граждан, имеющих право выхода на пенсию раньше определенного возраста . Перечень должностей и соответствующих производств, дающий право на досрочные пенсии, утвержден Правительством РФ.

Если гражданин обращается за установлением страховой пенсии позже, она может быть увеличена на установленные премиальные коэффициенты .

• Обращение спустя 5 лет после достижения установленного пенсионного возраста - фиксированная выплата повышается на 36%, а страховая - на 45%.
• Обращение спустя 10 лет - фиксированная выплата увеличится в 2,11 раза, а страховая - в 2,32 раза.

Таким образом, при полном отказе от пенсии на некоторое время, гражданин может значительно увеличить ее посредством премиальных коэффициентов.

Порядок расчета страховой пенсии

После проведенной реформы установился новый порядок расчета выплат , который проводится через коэффициенты. В соответствии с положениями ст. 15 закона «О страховых пенсиях» , пенсия по старости рассчитывается по определенной формуле:

СП = ИПК × СИПК + ФВ,

• СП - страховая пенсия;
• ИПК - общая сумма баллов на день назначения;
• СИПК - стоимость 1-го балла в году выплат (с 1.01.2018 г. - 81,49 рублей, ежегодно государство индексирует эту сумму);
• ФВ - фиксированная (базовая) выплата (с 1.01.2018 г. - 4982,9 рублей, ежегодно государство ее индексирует).

В 2018 году индексация пенсий была проведена выше коэффициента инфляции 2017 года - в размере 3,7%.

Работающие пенсионеры с 2016 года получают выплаты без учета индексации . Однако по завершению трудовой деятельности индексация страховой пенсии и фиксированной выплаты будет восстановлена для гражданина в полном размере.

Размер фиксированной выплаты к страховой пенсии в 2018 году

В состав страховой пенсии, включается фиксированная выплата (ФВ) , установленная государством для каждого пенсионера в неизменной сумме. Однако ее размер у некоторых граждан может быть выше чем у других, это зависит от:

• вида назначаемой пенсии: по старости, по инвалидности или по утрате кормильца;
• наличия специального трудового стажа;
• района проживания;
• возраста пенсионера и количества его иждивенцев.

В 2017 году с учетом ежегодной индексации сумма фиксированной выплаты была определена в 4805,11 рублей. В 2018 году произошло повышение, в следствие чего размер ФВ составил 4982,9 рублей .

На повышенную часть страховой пенсии по старости могут рассчитывать следующие лица:

• престарелые граждане, старше 80-ти лет (на 100%);
• пенсионеры, имеющие иждивенцев (33,3% на каждого иждивенца, но не более 3 человек);
• граждане, имеющие более 15 лет стажа работы на Крайнем Севере (на 50%), 20 лет стажа работы в приравненных местностях (на 30%), а при достижении ими 80-ти лет, увеличение еще раз на соответствующий процент;
• проживающие в районах Крайнего Севера (на районный коэффициент).

Размер фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости, учитывая ее увеличение, определяется сотрудниками ПФР на основании пенсионного дела гражданина и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Преимущества позднего выхода на пенсию

По желанию гражданин может не обращаться за назначением ему пенсии после наступления у него права на нее, либо временно отказаться от ее получения, отложить это событие на более поздний срок и продолжать трудиться, не получая пенсионные выплаты.

В этом случае государство законодательно ввело стимулирующие коэффициенты , повышающие размер пенсии в зависимости от времени обращения за ее назначением. Их величина зависит от того, когда пенсия была установлена - при достижении общепринятого пенсионного возраста или досрочно (в соответствии со ст. 30-32 закона № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» ). Это правило описывается в приложениях и данного закона.

1. Коэффициент повышения для расчета страховой пенсии:
   

   	Для пенсии по старости	При досрочном назначении
   12	1,07	1,046
   24	1,15	1,1
   36	1,24	1,16
   48	1,34	1,22
   60	1,45	1,29
   72	1,59	1,37
   84	1,74	1,45
   96	1,9	1,52
   108	2,09	1,6
   120	2,32	1,68

2. Коэффициент повышения для расчета фиксированной выплаты:
   

   Число месяцев после возникновения права на пенсию	Для пенсии по старости	При досрочном назначении
   12	1,056	1,036
   24	1,12	1,07
   36	1,19	1,12
   48	1,27	1,16
   60	1,36	1,21
   72	1,46	1,26
   84	1,58	1,32
   96	1,73	1,38
   108	1,9	1,45
   120	2,11	1,53

Заключение

При возникновении права на увеличение фиксированной выплаты к страховой пенсии, можно обратиться в территориальный отдел ПФР, представив подтверждающие документы. Однако обращаться не обязательно, поскольку в пенсионном деле, как правило, уже отражены данные обстоятельства.

Здравствуйте, друзья! Пенсия настоящая и будущая – тема, которая всегда волнует и вызывает много вопросов. Только-только мы привыкли к нынешнему пенсионному законодательству, поняли, как и из чего складывается наша пенсия. И вот… снова.

Мы уже знаем, что правительство одобрило законопроект о новой пенсионной формуле, которая будет применяться с 1 января 2015 года.

Ее появление вызвано многими экономическими и демографическими причинами. Пенсионеров в нашей стране становится все больше, и меняется соотношение работающих и получателей пенсии не в пользу последних.

Пенсия нынешних пенсионеров состоит из нескольких составляющих: выплата одной ее части гарантируется государством, а другая часть формируется за счет отчислений работодателей с заработной платы работающих граждан. И вот этих-то средств как раз и не хватает, дефицит Пенсионного фонда составляет почти 3 триллиона рублей.

То есть в этой ситуации неизбежно либо повышение возраста для выхода на пенсию, либо введение каких-либо изменений. По сути, новая пенсионная формула – это и есть повышение возраста, но только в слегка завуалированной форме.

Чтобы было понятнее, что же изменится в системе пенсионного обеспечения, давайте вспомним, как рассчитывается пенсия по нынешнему Закону о пенсиях.

Пенсия состоит из страховой части и накопительной (для лиц 1967 года рождения и моложе). В свою очередь, в страховую часть пенсии включается фиксированный базовый размер страховой части (ФБР).

ФБР устанавливается государством и индексируется в составе страховой части пенсии. На нее условно идет 6% из 22 процентов перечисленных взносов в ПФР за работающих россиян и часть средств из федерального бюджета.

Страховая часть пенсии (СЧ) формируется за счет заработной платы работающих граждан. На ее формирование работодатель перечисляет в Пенсионный фонд 16% за граждан 1966 года и старше или 10% за лиц 1967 года (и моложе) из 22 % установленного пенсионного страхового тарифа. И эти деньги идут на выплату пенсионерам.

Накопительная часть (НЧ) может быть только у граждан 1967 года и моложе. Она также зависит от размера заработной платы (пополняется не только за счет взносов работодателя (6%), но и за счет инвестиционного дохода, полученного в соответствующей организации (по выбору человека)).

Обе эти части каждый год индексируются на коэффициент, который устанавливается по Постановлению правительства.

Вся сумма пенсионных накоплений, которая скопилась на индивидуальном лицевом счете гражданина, делится на период дожития на дату выхода на пенсию. К полученному результату добавляется фиксированный базовый размер пенсии.

Средний размер пенсии россиян в июле 2013 составил 10000 рублей (по предварительным данным Росстата) и 33 % от средней заработной платы (так называемый, «коэффициент замещения»). По некоторым данным, он значительно меньше – всего 25%. Из чего следует, что пенсия у основной массы россиян очень маленькая.

Введение новой пенсионной формулы, по мнению правительства, существенно увеличит коэффициент замещения и увеличит размер пенсий.

Что же нам ждать от новой пенсионной формулы?

Новая пенсионная формула, по заявлению главы Минтруда Максима Топилина, предполагает, что пенсия будет состоять из страховой пенсии, фиксированной выплаты и накопительной пенсии.

Фиксированная выплата – это минимальная государственная гарантия, которая в отличие от сегодняшнего ФБР будет полностью формироваться за счет госбюджета. И выплачиваться она будет только при условии, если человек имеет право на страховую пенсию.

Страховая пенсия , как и в ныне действующем расчете, будет определяться размером заработной платы. Но не только. Теперь ее величина будет зависеть и от стоимости пенсионного коэффициента, которая устанавливается государством.

Накопительная часть – это инструмент, с помощью которого мы можем сами как-то влиять на свою пенсию. У нас право выбора: отказаться от накопительной части, то есть обнулить ее. В этом случае, все перечисленные взносы идут в распределительную систему, и накопительная часть учитывается косвенно, то есть за счет этого увеличиваются баллы.

Если же перевести 6% в НПФ или Управляющую компанию, то за счет накопленных средств формируется в последующем накопительная пенсия. Подробнее о накопительной части пенсии вы можете почитать здесь.

Возраст выхода на пенсию не изменился : 55 лет – женщины, 60 лет – мужчины.

Переход на коэффициенты. Что это означает на практике?

По новой формуле при определении права на пенсию будут учитываться не абсолютные цифры как сейчас, а пенсионные коэффициенты (баллы). И зависеть они будут от заработной платы, возраста выхода на пенсию и стажа.

Это значит, что для того, чтобы россиянин, став пенсионером, получал хорошую пенсию, он должен набрать максимальное количество коэффициентов. А это будет возможно, если человек будет работать долго, получать хорошую зарплату и со всей этой зарплаты работодатель будет полностью уплачивать взносы в ПФР.

Попытаемся разобраться поподробнее.

Что же все-таки такое пенсионный коэффициент?

По определению Минтруда, пенсионный коэффициент – это показатель эффективности работы гражданина за каждый проработанный год. И определяется он как отношение заработной платы гражданина за год (при условии уплаты с этой заработной платы страховых взносов в ПФР) к предельному годовому заработку (потолок заработной платы), который установлен в этом году для уплаты страховых взносов.

Исходя из этого следует, что для того, чтобы заработать сегодня 10 баллов (максимальное количество), россиянин должен получать максимальную зарплату – 47000 рублей (568 тыс. руб. (в 2013 году – предельный годовой заработок) : 12 месяцев = 47000 рублей) и отказаться от накопительной части. Работодатель перечислит в этом случае в ПФР страховые взносы в полном объеме (на сегодняшний день – 22%) только на страховую часть без накопительного компонента.

Для тех же, кто выберет накопительную часть пенсии, максимальное значение индивидуального пенсионного коэффициента не может быть более, чем 6,25 балла.

Если зарплата, например, 25 тыс. рублей, то, при условии отказа от накопительной части, количество баллов будет только 5. Понятно, что если вы получаете маленькую зарплату, рассчитывать на большое количество баллов не приходится.

Поэтому в проекте предусмотрен постепенный рост предельной заработной платы и постепенное увеличение минимального количества пенсионных баллов. Предполагается, что максимальная величина (10 баллов) появится в новой формуле только в 2021 году.

Как это будет выглядеть в ближайшие годы после введения новой формулы?

Для примера разработчики проекта приводят следующий расчет: минимальное количество баллов в 2015 году с предельной взносооблагаемой базы (эта величина будет рассчитана в 2014 году) составит для тех, кто отказался от накопительной части – 6,6 баллов.

На индивидуальном лицевом счете (ИЛС) застрахованного лица будут накапливаться не рубли, а баллы, начисленные за трудовую деятельность.

Можно ли узнать, сколько накопилось пенсионных баллов?

Это можно сделать так же, как и раньше: запросить выписку из ИЛС в территориальном ПФ или на портале Госуслуг.

Как же рассчитать размер пенсии по новой формуле?

Для этого нам предлагают количество личных баллов за всю трудовую деятельность умножить на стоимость 1 пенсионного коэффициента, которая будет устанавливаться соответствующим законом каждый год.

А вот какой будет эта стоимость и от чего она зависит – нам неведомо. Ситуация не совсем прозрачная, так как величина эта переменная и ей можно манипулировать.

Как изменятся условия выхода на пенсию?

Изменения произойдут и в части определения права на страховую пенсию. Мы знаем, что по действующему законодательству, чтобы пойти на пенсию в 55 (60) лет соответственно женщине (мужчине), необходимо 5 лет страхового стажа.

Требования в целом становятся более жесткими. Чтобы вовремя и благополучно оформить трудовую пенсию по старости, нужно:

• Достигнуть требуемого возраста. Тут все осталось без изменений: 55 лет – для женщин, 60 лет – для мужчин.
• Выработать минимальный требуемый стаж. А он увеличивается с 5 лет до 15 в 2025 году (стаж будет повышаться в течение 10 лет в год по одному году).
• Иметь минимальное количество пенсионных коэффициентов – не менее 30. По предварительным расчетам Минтруда, такое количество пенсионных коэффициентов можно заработать за 30 лет, получая заработную плату в размере одного минимального размера оплаты труда (МРОТ) или за 15 лет, получая зарплату в два минимальных размера оплаты труда. Требование к наличию минимальных 30 коэффициентов начнет применяться только в 2025 году.

Если при достижении пенсионного возраста эти требования не будут соблюдены, то пенсия (причем, социальная) будет назначена на 5 лет позже: женщине – в 60 лет, мужчине – 65.

Понятно, что при расчете по новой формуле будет приниматься во внимание только официальная работа и заработная плата «в белую».

Чем длительнее стаж, тем выше пенсия?

Чтобы дополнительно стимулировать работающих граждан, достигших пенсионного возраста, на продолжении работы, в проекте предлагается следующий вариант.

Если человек примет решение поработать еще после достижения пенсионного возраста, не обращаясь за назначением пенсии, то за 10 лет его пенсионный капитал может увеличиться в 2,32 раза, а за 5 лет в 1,45 за счет применения при расчете дополнительного коэффициент за отложенный выход на пенсию.

Эти дополнительные выплаты должны формироваться за счет страховых взносов, которые уплачивает работодатель за работающих пенсионеров (при этом, размер пенсии самих этих пенсионеров никак не будет зависеть от факта работы, она будет увеличиваться только за счет ежегодных индексаций).

Как будет применяться новая пенсионная формула?

В 2014 году должен осуществиться перевод пенсионного капитала россиян из рублей в баллы (или процедура конвертации пенсионных прав).

По разъяснениям, которые были даны в Минтруде, в полном объеме новая пенсионная формула будет применяться только для граждан, которые начнут трудиться с 1 января 2015 года.

Для тех же, кто будет выходить на пенсию в 2015 году и позже, будет действовать правило переходного периода. Это значит, что за периоды до 1 января 2015 года пенсия будет рассчитываться по старым нормам и затем полученный результат в рублях конвертироваться в баллы.

Как узнать количество баллов, которые накопились у вас?

Свой расчетный пенсионный капитал (узнать можно в выписке из ИЛС) разделить на 228 месяцев (19 лет) и полученный размер страховой пенсии в рублях разделить на 64 рубля (стоимость конвертационного коэффициента). В результате получится количество баллов, которое вы заработали на сегодняшний день.

А кто уже получает пенсию на 1 января 2015?

По заверениям представителей Минтруда, ни у одного из нынешних пенсионеров размер пенсии не уменьшится.

Как будет проходить конвертация: из размера страховой пенсии высчитывается сумма фиксированного базового размера (3610, 31) и делится на 64 рубля (стоимость конвертационного коэффициента). В результате получаем количество баллов на 1 января 2015 год.

В последующем размер пенсии будет зависеть от пенсионного коэффициента, величина которого должна устанавливаться правительством ежегодно.

Что еще будет учитываться при расчете пенсии но новой формуле?

Так же как и при ныне действующем расчете пенсии, в страховой стаж, помимо периодов работы, будут засчитываться некоторые периоды нетрудовой деятельности.

Интересное дополнение по периоду ухода за детьми. Предлагается увеличить время ухода за детьми до 6 лет (сейчас 3 года).

Согласитесь, совсем не просто разобраться во всех этих нововведениях. И как свидетельствуют данные всероссийского опроса, проводимого Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ), только третья часть россиян понимают, за счет чего формируются их пенсионные накопления и на что они могут рассчитывать в будущем.

А что думаете вы о новой пенсионной формуле?

(13 оценок, среднее: 3,92 из 5)

1. Анастасия Мошкина
2. Катя
3. Найденок Валерий Эдвардович
4. Елена
5. Елена
6. Ренат
7. Александр
8. НАТАЛЬЯ
9. Марат
10. Валентина
11. Михаил
12. Ольга
13. Ольга
14. Михаил
15. Анатолий
16. Алесандр
17. гузеля
18. Алена
19. Ольга
20. Алена
21. Ольга
22. Валентин
23. Раиса
24. Андрей
25. Валерий
26. Валерий
27. Ольга
28. Ирина
29. Лариса
30. Светлана
31. Вера
32. Наталья
33. серега
34. Инна
35. Инна
36. Елена
37. Анатолий
38. Линда
39. Александр
40. Нина
41. Нина
42. Марина
43. Людмила
44. Евгения
45. Елена
46. Виталий
47. Ася
48. Борис

Основным видом обеспечения любого гражданина, достигшего нетрудоспособного возраста, является пенсия по старости. Как правило, именно данный тип выплат является единственным источником дохода пенсионера, поэтому в какой-то момент любой человек думает о том, какая пенсия ему будет начисляться. Давайте поговорим о том, как формируется пенсия.

Формирование пенсии по старости

У действующей в нашей стране системы на сегодняшний день распределительно-накопительный характер, то есть получается такая ситуация, что, с одной стороны, действующие пенсионеры получают средства, полученные от работодателя в течение жизни, а с другой – происходит накопление персонифицированного капитала.

Чтобы понять, как формируется трудовая пенсия, следует сказать о том, откуда вообще берутся отчисления. Самая большая часть из них перечисляется работодателем и идет на формирование страховой части пенсии. Учет данных средств ведется на личном счете гражданина, но в полной мере они уходят на текущие нужды Пенсионного фонда, поэтому они представляют собой больше условные обязательства государства, чем настоящие деньги.

На накопительную же часть отводится всего 6% отчислений. Данные средства вкладываются для того, чтобы получать доходы. Так обеспечивается нарастание собственного пенсионного капитала. Управлять данной частью вы можете оставаясь в ПФР либо вступив в негосударственный пенсионный фонд. Выбор НПФ осуществляется самостоятельно гражданином, застрахованным в системе ОПС. В ином случае его накоплениями управляет "Внешэкономбанк".

Как перевести свои накопления в НПФ?

Итак, теперь немного стало ясно, как формируется накопительная часть пенсии, а вот о том, как перевести свои накопления в НПФ, поговорим далее.

Для того чтобы перевести накопительную часть в НПФ, требуется, прежде всего, обратиться в выбранную организацию и подать соответствующее заявление. Через какое-то время средства будут переданы под управление фонда. Большинство российских жителей совсем не торопятся переводить собственные накопления в негосударственные фонды, так как очень боятся потерять все, что с таким трудом зарабатывалось многие годы. Но при разборе вопроса о том, как формируется пенсия, не следует забывать, что работа каждого НПФ сегодня очень жестко контролируется государством, а большими фондами уже были преодолены различные финансовые кризисы, они добились высоких показателей доходности, обладают большой надежностью и могут дать гарантию сохранности средств своим клиентам. С помощью перехода в НПФ можно действительно получить реальную прибыль: многими подобными организациями опережается уровень инфляции, в отличие от государственной управляющей компании.

Какую пенсию получит человек при достижении соответствующего возраста?

После того как гражданин достигнет пенсионного возраста, он будет получать выплаты в размере, равном сумме страхового и накопленного пенсионного капитала, которые поделены на ожидаемое количество месяцев произведения оплаты. На сегодняшний день такая цифра составляет 228 месяцев.

Кроме того, сегодня также предусматривается и полный отказ от получения накопительной части пенсии. Еще до наступления 2015 года каждому работающему гражданину предоставлялось право выбора: вступить в НПФ или нет. В такой ситуации его работодателем просто должны были перестать делаться отчисления на накопительную часть, и все взносы должны были перечисляться на страховую часть.

Еще одно нововведение в законодательстве касается изменения системы учета страховых накоплений. Итак, как формируется пенсия по старости теперь? Сейчас права на пенсию по старости будут начисляться по системе баллов, которые будут расти в зависимости от стажа и размера заработной платы.

Чем накопительная и страховая часть пенсии отличаются друг от друга?

Самым главным отличием накопительной части от страховой является то, что у них различный порядок расходования. Накопительная часть не может быть никак тронута государством по той причине, что у него нет на это прав. Владельцу дается возможность на ее передачу в управление компании государственного фонда ("Внешэкономбанк") или негосударственному пенсионному фонду, если ему хочется сделать размеры выплат существенно больше. Их он будет получать уже после того, как выйдет на пенсию.

Как государство использует страховую часть пенсии?

Страховую же часть государство использует для собственных нужд и не дает возможности даже на получение инвестиционного дохода. Большинство экспертов придерживается мнения, что через лет 10-15 Пенсионный фонд столкнется с дефицитом, и тогда у него начнутся проблемы с выплатами. Страдать будет в таком случае именно страховая часть пенсии, потому что ее не хранят на личных счетах граждан, а используют в текущий момент для того, чтобы платить пенсию нынешним людям пенсионного возраста. Именно поэтому государство старается заинтересовать людей в том, чтобы они позднее шли на пенсию и занимались формированием своей накопительной части за счет уменьшения страховой части.

Как формируется пенсия у ИП?

Индивидуальные предприниматели так же, как и обычные граждане, имеют полное право на то, чтобы получать пенсию, потому что они тоже платят определенные страховые взносы. Итак, давайте разберемся, как формируется пенсия у них. Ежегодно ИП выплачивает определенную фиксированную сумму в Пенсионный фонд, даже если у него нет никаких доходов. Кроме того, совсем недавно Госдуме на рассмотрение был предложен проект о том, чтобы увеличить размер данной выплаты. Так что, возможно, в будущем индивидуальные предприниматели могут столкнуться с такой неприятностью.

Может ли ИП надеяться на хорошую пенсию?

Бизнесменам не следует полагаться на государство. Размеры пенсии могут быть не выше простой социальной пенсии, которая выдается гражданам, имеющим стаж меньше пяти лет или вообще без стажа.

Вся проблема в том, что страховые взносы рассчитываются в зависимости от МРОТ, поэтому и размеры пенсий такие маленькие. Порой таких взносов не хватает даже для того, чтобы выплачивать минимальную пенсию.

Размеры пенсий полностью зависят от того, какая сумма страховых взносов уплачивается в Пенсионный фонд, поэтому у тех предпринимателей, которые еще и по трудовому договору работают, дела будут намного лучше, так как кроме собственных взносов за них платит еще и работодатель, и это будет учитываться при расчете пенсии.

Итак, вот мы и разобрались, как формируется пенсия. Напоследок хотелось бы сказать, что для увеличения своей пенсии лучше всего платить дополнительные взносы, но это уже делается в добровольном порядке. Принимать такое серьезное решение следует только самостоятельно.

Навигация по статье

Страховая пенсия формируется из средств, которые поступают в систему ОПС в виде взносов, ежемесячно отчисляемых работодателями в ПФР.

Общий размер взносов составляет 22% от зарплаты работника, из которых 16% направляется на страховую пенсию (или 10% на страховую и 6% на накопительную, если она формируется), а 6% - так называемый солидарный тариф , сборы от которого предназначены на выплату фиксированной части, социальных выплат и в других целях, предусмотренных нормативными актами законодательства РФ.

В правовом отношении сбор взносов в бюджет Пенсионного фонда регулируется Федеральным законом от 24.07.2009 N 212-ФЗ «О страховых взносах в ПФ РФ, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд ОМС» , который устанавливает обязательный порядок уплаты взносов.

• Функции по контролю своевременности перечисления страховых взносов в ПФР, в соответствии с требованиями статьи 3 этого закона, лежит на территориальных подразделениях ПФР.
• Что касается ( ФЗ №167 от 15.12 2001 года), то уплаченные работодателями взносы, идут только на финансирование страховой пенсии.

Направление страховых взносов на формирование страховой пенсии

Страховые взносы являются основой Пенсионной системы нашей страны. Страхователи в обязательном порядке обязаны быть зарегистрированы в территориальных органах Фонда, обеспечивать полное и своевременное перечисление пенсионных взносов бюджет ПФР, вести их учет и представлять страховщику все необходимые документы, которые требуются при ведении индивидуального (персонифицированного) учета в ( ФЗ №167).

производят и дополнительные отчисления в ПФР , за счет которых формируется досрочная страховая пенсия работникам, условия труда которых, по действующему законодательству признаны тяжелыми или опасными.

Страховые взносы, поступающие в Пенсионный фонд, зачисляются на лицевой счет застрахованных лиц, номер которого (), указан на пенсионном свидетельстве. Впоследствии размер этих отчислений будет учтен при назначении пенсий исходя из требований, изложенных в статье 10 ФЗ № 167 от 15.12.2001 года.

Что лучше: накопительная или страховая пенсия?

Формируемая из пенсионных взносов, гарантирована государством и полежит ежегодному увеличению на уровень инфляции за счет индексаций, порядок которых установлен Федеральным законом от 15.12.2001 N 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в РФ» .

Формируется этот за счет страховых взносов работодателя за своего работника, и при назначении взносы конвертируются в баллы и перемножаются на его стоимость, устанавливаемую государством.

Государством не гарантируется и ее доходность находится зависимости от финансовых результатов инвестиционной деятельности НПФ и УК, которые могут, в результате своей деятельности, понести убытки или обанкротиться.

• Принимая решение о формировании накопительной пенсии, необходимо понимать, что тем самым сокращается сумма отчислений на страховую, от которых в будущем будет зависеть ее . Стоит учитывать и повышенный риск, возникающий в случае вложения денег в финансовые рынки.
• Сохранность накопительной пенсии гарантируется законом РФ от 28 декабря 2013 года N 422-ФЗ , в соответствии с которым создана система гарантирования пенсионных накоплений, которая, в случае убытков, понесенных в результате их неудачного инвестирования, гарантирует выплату накоплений, но без учета инфляции.
• Еще одно отличие накопительной пенсии от страховой состоит в том, что она , а страховая переходит в резерв ПФР.

Расчет страховой пенсии в 2019 году

С 2015 года страховая пенсия состоит из фиксированной выплаты и страховой пенсии, рассчитываемой в баллах. Порядок расчета регулируется требованиями Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 400 «О страховых пенсиях» .

Большинство граждан, начинали работать еще в советское время и имеют , заработанный до 2001 года. При расчете пенсионных прав учитываются все периоды трудовой деятельности и затем они переводятся в баллы.

В дальнейшем все расчеты производятся исключительно в баллах и перевод их в рубли случается только при назначении пенсии.

Для перевода пенсионного капитала, который был сформирован до 2015 года в баллы, рассчитывается размер страховой части пенсии на 31.12.2014 (без учета накопительной части и базового размера), делится на стоимость пенсионного балла, которая 1 января 2015 года составляла 64,10 рубля (в 2019 году - 87,24 руб.).

С 2015 ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент) рассчитывается исходя суммы отчислений , перечисленных страхователем на лицевой счет работника в течение года. Согласно требованиям, изложенным в Федеральном законе от 29 декабря 2015 № 385-ФЗ отчисления на накопительную пенсию прекращены до конца 2019 года.

Формула расчета пенсии

В формулу расчета с 2015 года введена новая величина - ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент (балл)) и теперь для или применяется такая формула:

СП = ИПК х СПК х К + ФВ х К,

• ФВ - фиксированная выплата (в 2019 году - 5334,19 рублей );
• СП - страховая пенсия;
• ПК - пенсионные баллы (накопленные, как до 2015 года, так и позднее);
• СПК - стоимость одного пенсионного балла (коэффициента);
• К – повышающие коэффициенты при выходе на пенсию позже положенного срока (коэффициенты к ФВ и страховой пенсии отличаются).

Для расчета выплаты могут применяться разные формулы в зависимости от категории получателя.

Чтобы необходимо сумму пенсионных накоплений разделить на ожидаемый период выплаты - в 2019 году 252 месяца .

Если гражданин обратится с заявлением о назначении пенсии на год позже достижения им пенсионного возраста, то сократит этим ожидаемый период на срок 12 месяцев, что позволит увеличить размер накопительной пенсии.

Продолжительность периода устанавливается статьей 17 Федерального закона N 424-ФЗ от 28.12.2013 «О накопительной пенсии» и определяется, исходя из данных статистики о продолжительности жизни пенсионеров.

Назначение и выплата страховых пенсий

Назначение и выплата СП осуществляется по достижении гражданином , составляющего для мужчин - 60 лет и 55 для женщин, имеющих трудовой стаж не менее 15 лет (на 2024 год) и минимальную сумму пенсионных баллов в количестве 30 единиц в 2025 году (с учетом положений переходного периода, изложенных в ст. 35 ФЗ N 400-ФЗ от 28.12.2013).

Для назначения страховой пенсии необходимо обратиться с заявлением в отделение ПФР или МФЦ , а также через кадровую службу работодателя, «Личный кабинет» застрахованного лица на сайте ПФР или почту. В зависимости от вида назначаемой страховой выплаты перечень документов будет отличаться, но обязательно нужно иметь при себе :

1. паспорт;
2. пенсионное свидетельство;
3. трудовую книжку;
4. свидетельство о браке;
5. военный билет (при наличии).

Для назначения накопительной пенсионной выплаты нужно иметь одновременно и право на страховую пенсию и пенсионные накопления. Подавать заявление нужно в ту организацию, через которую . Это может быть ПФР, НПФ или управляющая компания (УК). Пакет документов и порядок назначения те же, что и при оформлении страховой пенсии.

Рассмотрение заявления о назначении как страховой, так и накопительной пенсии производится в течение 10 рабочих дней . Выплата накопительной производится одновременно со страховой за текущий месяц. При этом, пенсионер имеет право выбора способа доставки пенсии.

Клара Моисеевна достигает пенсионного возраста в октябре 2018 года. В 2015 году ее пенсионные права конвертировались в баллы и составили 80 баллов. За период с 2015 по октябрь 2018 года она заработала еще 8 баллов. Дважды находилась в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет. Получила за первого - 1,8 и за второго - 3,6 балла.

Сложив все пенсионные баллы, получаем индивидуальный пенсионный коэффициент на день наступления права на пенсионное обеспечение - 87,4 балла.

В 2018 году фиксированная выплата составила 4 982,90 рублей, а стоимость пенсионного балла 81,49 рублей. При этом никаких законных оснований для применения премиальных повышающих коэффициентов у Клары Моисеевны нет. В таком случае размер ее страховой пенсии будет составлять:

4559 + 85,4 х 74,27 = 10 902 рубля.

Заключение

Анализ деятельности систем пенсионного обеспечения в других странах мира показывает, что происходит постепенное сворачивание государственных накопительных программ и расширение их страхового сектора. Поскольку отчисление средств на или заключение договора с УК или НПФ является делом добровольным, то решение о целесообразности такого шага будущий пенсионер будет принимать самостоятельно.

Что касается нового алгоритма расчета, то для проведения примерного анализа размера , факторов, которые могут влиять на ее размер и адекватной оценки своих возможностей, можно воспользоваться «пенсионным калькулятором» на сайте ПФР.

Специалисты ПФР рекомендуют обращаться за консультацией по назначению заранее , примерно за полгода до приобретения гражданином пенсионных прав. Ввиду большого количества ошибок и неточностей, допускаемых при заполнении трудовых книжек кадровыми службами предприятий, специалисты Фонда могут потребовать подтверждающие справки и сделать соответствующие запросы. Процесс сбора дополнительных справок и ожидания ответов на запросы может оказаться длительным и трудоемким.